7.2亿收购成都魔方出售煤炭转型网游
2月3日金瑞矿业还公告称,公司拟以11.09元/股非公开发行4544.63万股,并支付现金2.16亿元,合计作价7.2亿元,收购廖继志等8名股东持有的成都魔方100%股权;同时拟以11.09元/股非公开发行股票募集配套资金不超过2.3亿元,其中公司关联方青银投资拟认购1.11亿元。公司股票将继续停牌。
截至预案签署日,标的资产的审计、评估工作尚未完成。根据未经审计的数据,以2015年12月31日为基准日,成都魔方100%股权预估值为7.23亿元,增值率464.8%,双方协商交易价格暂定为7.2亿元。由于交易价格超过金瑞矿业2015年经审计净资产幅度达36%,构成重大资产重组。
本次交易完成后,控制权不会发生变化。控股股东青投集团直接持股比例由42.5%降为34.56%;青投集团持股40%的金星矿业持有金瑞矿业股份将由14.55%降至11.84;青投集团仍为上市公司控股股东,不构成借壳上市。
方案显示,标的资产成都魔方主营移动网络游戏的自主研发以及发行运营,并为客户定制研发游戏产品,现已其已发展成为集游戏产品开发、游戏运营、海外合作为一体的综合性游戏开发、运营商。公司目前在线运营的游戏产品主要包括《龙与精灵》、《龙刃》、《斗魔三国志》等。
财务数据方面,由于上线运营的自主研发移动网络游戏较少且运营时间较短,成都魔方从2014年度开始盈利,历史盈利记录较短。截至2015年末,成都魔方资产总计1.34亿元,归属于母公司股东的所有者权益1.28亿元;其2014年度和2015年度分别实现营业收入3896.94万元和5640.45万元,归属于母公司股东的净利润分别为1358.86万元和2158.02万元。
业绩承诺方面,成都魔方全体股东承诺,成都魔方2016年、2017年、2018年预测扣非后净利润分别为6000万元、8000万元和1亿元,即三年累计实际净利润将不低于2.4亿元。如果本次交易未能在2016年完成,则业绩承诺期相应顺延。
此外,金瑞矿业发布资产出售预案,公司拟以4.45亿元,向公司控股股东青投集团出售全资子公司西海煤炭100%股权,青投集团以现金方式支付对价,交易完成后公司将置出煤炭业务资产。
此次交易前,金瑞矿业的主营业务为煤炭及锶盐的生产销售。其中,煤炭业务收入是公司最主要的营业收入来源。公司表示,由于此次收购的同时拟将煤炭资产业务出售,交易完成后,金瑞矿业将转型为一家以网络游戏为主的企业。
此前已4度变更主业碳酸锶先卖后买
据中国经营报2014年一篇报道的梳理,在此次变更主营业务之前,金瑞矿业已经4度变更主营业务,其中碳酸锶业务更是先剥离卖给控股股东,后又通过买入庆龙锶盐重操旧业。
金瑞矿业于1996年6月在上交所上市,公司控股股东为山川集团。2001年至今,公司的控股股东都为青海省投资集团有限公司。
上市之初,金瑞矿业主营业务为铁合金产品的生产与销售。

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